عمّ يبحث المصفّون، ولماذا؟
يجب على المصفّي التحقيق في شؤون الشركة، وجمع ممتلكاتها وتوزيعها على الدائنين. وتُجيز المادة 477 من Corporations Act 2001 (Cth) للمصفّي رفع الدعاوى، وتسوية المطالبات، وتعيين المحامين.
ويأتي التمويل من الدائنين، الذين يمكن منحهم أولوية مقابل تحمّل المخاطر (المادة 564)، أو من ممولي الدعاوى، أو من صندوق الإدارة عديمة الأصول (Assetless Administration Fund) التابع لـ ASIC، كما هو موضح هنا.
تشمل المطالبات المعتادة دعاوى ممارسة التجارة أثناء الإعسار و الإخلال بالواجبات ضد المديرين، وأحياناً ضد المستشارين. ومن المطالبات الأخرى المعاملات القابلة للإبطال، بما فيها الأفضليات غير العادلة، وحسابات قروض المديرين، واسترداد ممتلكات الشركة ودفاترها (المادة 483).
ما هو الاستجواب العلني، وهل يجب عليّ الحضور؟
الاستجواب العلني جلسة أمام المحكمة يجيب فيها الشخص تحت القسم عن أسئلة تتعلق بشؤون الشركة. ويجوز للمصفّي أو المدير الإداري (administrator) أو ASIC تقديم طلب بذلك.
يجب على المحكمة استدعاء كل من شغل منصبًا تنفيذيًا في الشركة خلال السنتين السابقتين لبدء التصفية أو الإدارة (المادة 596A). ويجوز لها استدعاء أي شخص آخر قد تكون لديه معلومات أو يكون قد شارك في مخالفات (المادة 596B). ويمكن أن يُلزم أمر الاستدعاء بتقديم الدفاتر والسجلات (المادة 596D).
يُعد عدم الحضور، أو رفض الإجابة دون عذر معقول، جريمة (المادة 597(6) و(7)). ولا يجوز لك رفض الإجابة بحجة أنها قد تُدينك (المادة 597(12)). وإذا تمسكت بالامتياز قبل الإجابة، فلا يجوز استخدام الإجابة ضدك في الإجراءات الجنائية أو إجراءات العقوبات المالية (المادة 597(12A)).
يجوز لك أن يحضر معك محامٍ (المادة 597(16)). استعد بالرجوع إلى الدفاتر والسجلات، واحصل أولاً على المشورة بشأن الامتياز.
ما المعاملات التي يمكن للمصفّي إبطالها؟
إلى جانب الأفضليات غير العادلة، تجعل المادة 588FE عدة معاملات قابلة للإبطال، ويجوز للمحكمة أن تأمر بإعادة الأموال أو الممتلكات أو المنافع (المادة 588FF).
المعاملات غير التجارية (المادة 588FB). تكون المعاملة غير تجارية إذا كان الشخص المعقول في ظروف الشركة لن يُقدم عليها. ويجب أيضاً أن تكون الشركة معسرة. والمدة هي سنتان قبل يوم الإسناد (relation-back day)، أو أربع سنوات إذا كان أحد الكيانات المرتبطة، كالمدير، طرفاً فيها. وتصل إلى عشر سنوات إذا كان الهدف هو الإضرار بالدائنين (المادة 588FE(3)–(5)).
القروض المجحفة (المادة 588FD). القروض المقدمة إلى الشركة بفوائد أو رسوم فاحشة قابلة للإبطال أياً كان تاريخ تقديمها (المادة 588FE(6)).
المعاملات غير المعقولة المتعلقة بالمديرين (المادة 588FDA). وهي المدفوعات أو التحويلات إلى مدير أو أحد أقاربه أو من يتصرف نيابة عنهما، التي لم تكن شركة معقولة لتقوم بها. ولا يُشترط إثبات الإعسار، والمدة أربع سنوات (المادة 588FE(6A)). وقد اعتُبر تخفيض التزامات المدير بموجب الكفالة منفعةً في قضية CEG Direct Securities Pty Ltd v Cooper [2025] FCAFC 47.
التصرفات المُضرّة بالدائنين (المادة 588FDB). وهي عمليات نقل الملكية بأقل من القيمة السوقية بما يضع الممتلكات بعيداً عن متناول الدائنين. وتكون قابلة للإبطال إذا تمت أثناء الإعسار خلال الأشهر الاثني عشر السابقة ليوم الإسناد، أو إذا أعقبتها إدارة خارجية خلال 12 شهراً (المادة 588FE(6B)). ويجوز لـ ASIC أن تأمر بإعادة الممتلكات دون إجراءات قضائية (المادة 588FGAA). ويواجه المسؤولون التنفيذيون والمستشارون الذين يتسببون فيها أو يشجعون عليها عقوبات (المادتان 588GAB و588GAC).
يُعد حسن النية، وعدم وجود أسباب معقولة للاشتباه في الإعسار، وتقديم مقابل ذي قيمة، دفاعاً (المادة 588FG(2))، باستثناء القروض المجحفة والمعاملات المتعلقة بالمديرين. ويجب رفع الدعوى خلال ثلاث سنوات من يوم الإسناد، أو خلال 12 شهراً من تعيين أول مصفٍّ، أيهما أبعد. ويجوز للمحكمة تمديد هذه المدة (المادة 588FF(3)).
هل يمكن للمصفّي أن يطالبني بسداد رصيد حساب قرض المدير الخاص بي؟
نعم. فالأموال المسحوبة من الشركة والمسجلة كقرض دين يجوز للمصفّي رفع دعوى لتحصيله.
كما قد تُعد القروض المقدمة إلى المساهمين أو المرتبطين بهم أرباحاً غير مُعفاة ضريبياً (unfranked dividends) بموجب القسم 7A (Division 7A) من Income Tax Assessment Act 1936 (Cth). وكثيراً ما تكون المشورة الضريبية ضرورية.
تحقق من الحساب أولاً. فالقيود المسجلة كقروض ربما كانت أجوراً أو نفقات مستردة أو أرباحاً مُعلنة على نحو صحيح. ويجوز إجراء المقاصة بين المبالغ المستحقة لك على الشركة بموجب المادة 553C، ما لم تكن على علم بالإعسار عند منح الائتمان أو تلقيه (المادة 553C(2)). ولا تجوز المقاصة في مواجهة مطالبة بالأفضلية غير العادلة، ومن المرجح أن ينطبق المنطق ذاته على مطالبات المعاملات القابلة للإبطال الأخرى: Metal Manufactures Pty Limited v Morton [2023] HCA 1، وقد ناقشناها هنا.
ماذا تفعل إذا تلقيت خطاباً من المصفّي أو أمر استدعاء للاستجواب؟
عادةً ما يكون خطاب المطالبة بداية للتفاوض. ويوازن المصفّون بين التكلفة والتمويل وقدرتك على السداد من جهة، وقوة المطالبة من جهة أخرى.
- دوّن مواعيد الرد ومواعيد الجلسات، ولا تتجاهلها.
- ننصحك بشدة بالحصول على المشورة القانونية قبل تقديم أي تفسيرات أو مستندات أو الإدلاء بأي اعترافات.
- اطلب أدلة الإعسار، وتحديد يوم الإسناد، وأساس احتساب كل رقم.
- اجمع كشوف الحسابات المصرفية ودفاتر القروض ومحاضر الاجتماعات والعقود والمشورة التي اعتمدت عليها.
- أخطر شركة تأمين مسؤولية المديرين والمسؤولين (D&O) قبل الرد على موضوع المطالبة.
- فكّر في تقديم عرض تسوية دون المساس بالحقوق (without prejudice). وتحتاج التسويات الأكبر إلى موافقة المحكمة أو لجنة الدائنين أو الدائنين (المادة 477(2A)).
كيف يمكن لـ Taylor David المساعدة
نمثّل في جميع أنحاء أستراليا المديرين والأطراف المرتبطة والموردين والمستشارين والمصفّين والمديرين الإداريين. يمكننا:
- الرد على مطالبة المصفّي أو المدير الإداري، ثم التفاوض أو الدفاع
- تمثيل الأشخاص المستجوَبين أمام المحكمة العليا في كوينزلاند والمحكمة الفيدرالية
- تمثيل المصفّين والمديرين الإداريين في رفع المطالبات وإجراء الاستجوابات العلنية.